Mitigasi Risiko Pembiayaan KUR Syariah untuk UMKM : Studi Kasus di BSI KC Medan Ahmad Yani

Authors

  • Meysa Chairani Lubis Universitas Islam Negeri Sumatera Utara
  • Sugianto Sugianto Universitas Islam Negeri Sumatera Utara
  • Zuhrinal M Nawawi Universitas Islam Negeri Sumatera Utara

DOI:

https://doi.org/10.29408/jpek.v9i2.31795

Keywords:

Mitigasi, banking, Sharia Bank Customers

Abstract

This study aims to examine the risk mitigation strategy for People's Business Credit (KUR) financing at BSI KC Ahmad Yani Medan through a descriptive qualitative approach. The analytical method used is the Miles and Huberman interactive model, which consists of data reduction, data presentation, and conclusion drawing. The results indicate that despite the implementation of the 5C principle, particularly regarding character aspects, financing risks still arise in the post-disbursement phase. Three main problems identified include: misuse of KUR funds for consumptive purposes, the absence or inaccuracy of business financial reports, and expansion failure due to weak customer managerial capacity. These findings confirm that character assessment alone is insufficient, necessitating a risk mitigation strategy that focuses not only on the initial phase but also includes ongoing interventions. These strategies include improving financial literacy and developing the human resources capacity of MSMEs, separating business and personal accounts, using more comprehensive and advanced technology, and implementing more proactive risk-based monitoring. \\ Theoretically, these findings enrich the development of the risk mitigation model, moving from the classic 5C approach to a dynamic framework encompassing behavioral analysis, financial coaching, and adaptive monitoring, to create a more resilient, inclusive, and sustainable microfinance system

References

Anggraini, A., & Nawawi, Z. M. (2023). Pengaruh Pemanfaatan Media Sosial, Kreativitas dan Modal Usaha terhadap Keberlanjutan Bisnis UMKM Milenial di Kota Medan. ManBiz: Journal of Management & Business, 2(1), 30–45.

Anggraini, Y. (2021). Urgensi Karakter dalam Analisa Pembiayaan Murabahah di BSI KCP Nganjuk. Skripsi. IAIN Kediri.

Brigham, E. F., & Houston, J. F. (2021). Dasar-Dasar Manajemen Keuangan.

Eriyanti, E., Pratiwi, R., & Doddy, M. (2019). The Effect of Non-Performing Financing (NPF) on Earnings Management Practices in Islamic and Conventional Bank. Jurnal Ekonomi Dan Perbankan Syariah, 7(1), 79–94.

Febriansyah, A., et al. (2021). Pelatihan dan Pendampingan Penggunaan Aplikasi BukuKas dalam Meningkatkan Literasi Keuangan UMKM. Jurnal Pengabdian Abdikamsia, UNIKOM

Habib Rifqi, M. (2021). Mitigasi Risiko pada Pembiayaan Usaha Mikro dan Penanganan Pembiayaan Bermasalah di Bank Aceh Syariah KC S.Parman.

Halim, E. (2022). Analisis Risiko Pembiayaan Bank Syariah Indonesia KCP Masamba Pada Masa Pandemi Covid-19.

Harahap, F. P. I., Anggraini, T., & Kusmilawaty. (2023). Penerapan Standar Akuntansi Keuangan Entitas Mikro Kecil dan Menengah (SAK EMKM) Dalam Penyusunan Laporan Keuangan Pada Istiqamah Store Di Lhkosemauwe. Student Research Journal, 1(5), 342–356.

Hardana, A., Zein, A. S., Johanna, A., & Avinash, B. (2023). Factors Influencing Non-Performing Financing (NPF) in Sharia Banking. Journal Markcount Finance.

Hermawan, B. (2023). Strategi mitigasi risiko pada pembiayaan dan operasional bank syariah di Indonesia. Maliki Interdisciplinary Journal, 1(4), 523–531.

Indonesia, B. syariah. (2023). Program Kredit Usaha Rakyat (KUR) Syariah.

Indonesia, K. K. B. P. R. (2023). Peraturan Menteri Koordinator Bidang Perekonomian Republik Indonesia Nomor 1 Tahun 2023 tentang Kebijakan Kredit Usaha Rakyat, Pasal 14 Ayat 3.

Jehantana, F. (2019). Pengaruh analisis 5C terhadap kebijakan kredit pada KPN Werdhi Yasa. Jurnal Akuntansi Profesi, 10(1), 17–22.

Kementerian Koperasi dan UKM. (2024). Pernyataan Menteri Teten Masduki Mengenai Penggunaan Dana KUR. Kementerian Koperasi Dan UKM Republik Indonesia.

Keuangan, D. J. P. K. (2024). Laporan Keuangan UMKM di Indonesia: Tantangan dan Solusi.

Khasanah, M. M., & N. (2023). Pengaruh Pelatihan dan Kompensasi Terhadap Produktivitas Kerja Karyawan Pada PT Bank Muamalat Indonesia KCU Medan Baru. Jurnal Ilmiah Ekonomi Islam.

Khoiriyah, Z., & Mashudi. (2024). Analisis peran Account Officer (AO) dalam manajemen pembiayaan murabahah pada BPRS Lantabur Tebuireng Cabang Lamongan. Jurnal Tabarru': Islamic Banking and Finance.

Kompas. (2023), Agustus 19). Pelaku usaha UMKM gagal karena minim pendampingan.

Lewaru, T. S., Lambyombar, Y., & Uniberua, S. H. (2023). Pengaruh pemahaman akuntansi terhadap penyusunan laporan keuangan UMKM: studi pada Kabupaten Kepulauan Aru. Jurnal Rimba: Riset Ilmu Manajemen Bisnis dan Akuntansi, 1(2), 13–18.

Lindariah, P., & Supramono. (2014). Penerapan analisa 5C dalam pemberian kredit usaha mikro pada PT Bank X (Persero) Tbk. Jurnal Moneter: Jurnal Keuangan dan Perbankan, 2(2), 125–139.

Makuradde, A. S., Ardasanti, A., Sudirman, & Rais, M. (2025). Analisis efektivitas program KUR terhadap pertumbuhan UMKM kuliner dan kesejahteraan keluarga di Kota Makassar. YUME: Journal of Management, 8(1).

Masyhudi, N. A., & Setiawan, F. (2023). Analisis Mitigasi Risiko Pembiayaan Murabahah di Bank Pembiayaan Rakyat Syariah. Jurnal Sharia Economics (JSE).

Mengenal Kolektibilitas (Kol) Kredit Perbankan Kaitannya Dengan Undang- Undang No. 4 Tahun 1996 (UUHT)., (2023).

Ndruru, E., Hulu, P. F., Kakisina, S. M., & Harefa, I. (2024). Pengaruh literasi keuangan dan gaya hidup terhadap perilaku keuangan pada pelaku UMKM di Kecamatan Gunungsitoli. Jurnal Ekonomi Bisnis, Manajemen dan Akuntansi (JEBMA), 4(3), 1460–1473.

Nuryanti, E., et al. (2025). Analisis manajemen risiko pada UMKM konveksi di Rancaekek, Kabupaten Bandung. Pengelolaan: Jurnal Manajemen Risiko UMKM, 2(1), 1654–1667.

Oktaviani, M., Oktaria, M., Alexandro, R., Eriawaty, E., & Rahman, R. (2023). Pengaruh literasi keuangan terhadap perilaku konsumtif generasi Z pada mahasiswa. Jurnal Ilmiah Ilmu Sosial, 9(2), 136–145.

Otoritas Jasa Keuangan. (2024). Laporan Perkembangan Perbankan Syariah Per September 2024.

Putri, R., Muhlisin, S., & Arif, S. (2022). Peran dan strategi Account Officer dalam meminimalisir risiko pembiayaan bermasalah pada PT BPRS Rif’atul Ummah Bogor. El‑Mal: Jurnal Kajian Ekonomi & Bisnis Islam, 4(2), 395–409.

Riandi. (2023). Pengaruh pemahaman akuntansi, sosialisasi SAK, dan tingkat pendidikan terhadap pelaporan keuangan UMKM berdasarkan SAK EMKM (studi kasus pada online shop Shopee di Kota Tangerang). Global Accounting: Jurnal Akuntansi, 2(2).

Rohmawati, N. K., & Dahruji, D. (2024). Mitigasi Risiko Non Performing Financing Produk Perbankan dengan Prinsip 5C. Journal of Business and Economics Research (JBE), 5(3), 442.

Roos Nelly, Saparuddin Siregar, S. (2022). Reslaj : Religion Education Social Laa Roiba Journal Analisis Manajemen Risiko Pada Bank Syariah : Tinjauan Literatur Reslaj : Religion Education Social Laa Roiba Journal. Religion Education Social Laa Roiba Journal, 4, 918–930.

Suara Merdeka. (2023, Oktober 3). Masih ada 44 persen UMKM di Indonesia campurkan keuangan pribadi dan bisnis, belum terlambat ini sebabnya.

Undang-Undang Republik Indonesia No. 20 Tahun 2008 tentang Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah.

Widiyah. (2022). Analisis Efektivitas Penerapan Prinsip 5C dalam Meningkatkan Kualitas Pembiayaan KUR Mikro Murabahah di Bank Syariah Indonesia (BSI) KCP Cirebon Arjawinangun. IAIN Syekh Nurjati Cirebon.

Downloads

Published

2025-08-02